Description
ACCRINTM renvoie le montant total des intérêts cumulés pour un titre dont les intérêts sont versés à l'échéance.
Syntaxes des arguments
ACCRINTM (dateEmission, dateEchéance, taux, valeurNominale)
ACCRINTM (dateEmission, dateEchéance, taux, valeurNominale, base)
Arguments
"dateEmission" correspond à une valeur de
Date ou de type
DateHeure indiquant à quel moment le titre a été émis.
"dateEchéance" correspond à une valeur de
Date ou de type
DateHeure après la date d'émission indiquant à quel moment le titre arrive à échéance.
"taux" est un nombre positif indiquant le taux d'intérêt annuel pour le titre.
"valeurNominale" est un nombre positif ou une devise indiquant la valeur nominale du titre.
"base" est un nombre facultatif indiquant le système de base journalier à utiliser. Les types suivants sont pris en charge :
0 - Américain 30/360 (par défaut)
Action
ACCRINTM renvoie le montant total des intérêts cumulés pour un titre dont les intérêts sont versés à l'échéance. Cette fonction calcule les intérêts en multipliant la valeur nominale, le taux d'intérêt et le nombre d'années et d'années partielles entre l'émission et l'échéance.
Exemple
Supposons qu'un billet à ordre à court terme de 5 000 €, avec un taux d'intérêt annuel de 10,5 %, soit émis le 25 septembre 1999 avec une échéance fixée au 31 mars 2000. La base utilisée est réel/360.
ACCRINTM(DateValue(1999,9,25),DateValue(2000,3,31),0.105, 5000, 2)
Le montant des intérêts cumulés renvoyés dans cet exemple s'élève à 274,17 €. Le nombre de jours compris entre les dates d'émission et d'échéance s'élève à 188, par conséquent 5 000 € x 0,105 x (188/360) = 274,17 €.
Commentaires
Cette fonction est semblable à la fonction qui porte le même nom dans Excel.